Pensioenakkoord: 10% als bedrag ineens
Het pensioenakkoord geeft mensen die pensioen hebben opgebouwd een extra keuzemogelijkheid. Zij kunnen straks maximaal 10% van de waarde van het pensioenkapitaal in één keer laten uitbetalen bij pensionering. Wanneer dit ingaat is nog niet helemaal zeker. Waarschijnlijk rond juli 2026.
Dit is een keuzerecht voor deelnemers aan een pensioenregeling. Alle pensioenuitvoerders zijn verplicht hieraan mee te werken.
Wat betekent dit voor de werkgever?
Deze wijziging heeft geen invloed op de pensioenregeling. Wel is het belangrijk om de werknemers te informeren over de keuzes die ze hebben. Het is te verwachten dat werknemers vragen hebben over dit onderwerp. Als werkgever kunt u werknemers die met pensioen gaan, begeleiden bij hun keuze om wel of niet gebruik te maken van deze optie. Bijvoorbeeld door een pensioengesprek aan te bieden.
Wat betekent dit voor de werknemer?
Een werknemer die met pensioen gaat, komt voor de keuze te staan om een gedeelte van het pensioen wel of niet in één keer uit te laten betalen. Dat kan interessant zijn, bijvoorbeeld om de hypotheek af te lossen. Daar staat wel tegenover dat de maandelijkse pensioenuitkering van deze medewerker lager wordt. Ook kan het gevolgen hebben voor bijvoorbeeld huur- of zorgtoeslag. De werknemer moet vóór de gewenste pensioendatum een keuze maken om wel of niet een bedrag in één keer uit te laten betalen.
Kan ik mijn pensioen in één keer laten uitbetalen? En wat zijn de voorwaarden?
Neemt iemand ineens een waarde op, dan blijft een lager levenslang pensioen over. Daarom gelden de volgende voorwaarden:
- De hoogte van het bedrag is maximaal 10% van het ouderdomspensioen. Bij deeltijd pensioen mag er telkens 10% van het deel van het pensioen dat ingaat worden afgekocht.
- Voorafgaand aan de gewenste pensioeningangsdatum heeft men de keuze om een bedrag ineens op te nemen op de ingangsdatum van het pensioen of later; in de maand januari van het jaar volgend op het jaar waarin de AOW-leeftijd bereikt wordt.
- Combineren met hoog-laagpensioen kan niet.
- Neemt iemand een bedrag in één keer op? Dan moet er minimaal € 613,- per jaar aan pensioen overblijven. Dat is het bedrag van de zogenaamde afkoopgrens van kleine pensioenen die jaarlijks wordt vastgesteld.
- Als het partnerpensioen door de afkoop lager wordt, is toestemming van de partner verplicht.
Eenmalige uitbetaling pensioen kan aantrekkelijk zijn
Voor sommige mensen kan een eenmalige uitbetaling van het pensioen aantrekkelijker zijn vlak na pensionering dan een hogere uitkering in de jaren daarna. Bijvoorbeeld om:
- schulden af te lossen (zoals een hypotheek)
- te reizen
- zorgvoorzieningen te regelen
- de eigen woning te verbouwen
Keuzes in huidige pensioenregelingen
De meeste pensioenregelingen bieden nu al verschillende keuzemogelijkheden. Denk aan:
- uitruil tussen ouderdomspensioen en partnerpensioen
- vervroegen of uitstellen van de ingangsdatum van pensioen
- het zogenoemde hoog-laagpensioen (start met een hoger pensioen, later een lager pensioen)
- ook bieden veel pensioenregelingen de mogelijkheid deeltijdpensioen op te nemen
Mogelijk hoger belastingtarief
Een aandachtspunt bij deze maatregel is dat het uitbetalen van een deel van het pensioen betekent dat dit bedrag direct belast is met loonheffing. Het afkopen ineens kan leiden tot een hoger belastbaar inkomen en daarmee tot mogelijk een hoger belastingtarief.
De minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid heeft daarom een extra afkoopmoment toegevoegd in een nota van wijziging. De deelnemer aan de regeling krijgt voorafgaand aan zijn gewenste pensioeningangsdatum de keuze of hij een bedrag ineens wil opnemen op de ingangsdatum van zijn pensioen of later, in de maand januari van het jaar volgend op het jaar waarin hij de AOW-leeftijd bereikt.
Bent u klaar voor de impact van het pensioenakkoord op uw pensioenregeling?
Het pensioenakkoord heeft niet alleen gevolgen voor uw werknemers, maar ook voor u als werkgever. En voor de regeling die u uw medewerkers aanbiedt. De pensioenadviseurs van Zicht kunnen u helpen bij het aanpassen van uw regeling en met goede communicatie hierover naar uw medewerkers. Neem contact met ons op om te bespreken wat wij voor u kunnen doen.
Klanten beoordelen ons
met een 8,8
We regelen het voor u
- Advies op maat
- Persoonlijke contact
- Samen met een adviseur
Aalsmeer
Alkmaar
Apeldoorn
Breda
Breezand
Capelle aan den IJssel
De Bilt
Den Bosch
Dordrecht
Echt
Eindhoven
Enschede
Geleen
Groningen
Haarlem
Heerhugowaard
Heinenoord
Huizen
Maastricht
Oisterwijk
Rijswijk
Roermond
Rotterdam
Sliedrecht
Sneek
Utrecht
Vlijmen
Zevenaar
Onze klanten beoordelen Zicht gemiddeld met een
-
Ja, maar in de praktijk gebeurt het nog wel eens dat bedrijven hun werknemers niet allemaal hebben aangemeld. Bijvoorbeeld omdat de werkzaamheden van het bedrijf zijn veranderd of omdat de bepalingen van een pensioenfonds zijn gewijzigd. Maar ook onbekendheid kan een reden zijn.
-
Heeft u uitbreidingsplannen of gaat u nieuwe diensten aanbieden? Dit zijn soms kleine wijzigingen met een groot gevolg. Misschien valt u als bedrijf na de wijziging wel onder de verplichting van een bedrijfstakpensioenfonds (BPF). Dit brengt verplichtingen en gevolgen met zich mee voor uw pensioenregeling. Ook in een cao kunnen bepalingen staan die van invloed zijn op de pensioenregeling. Bijvoorbeeld over de verplichte aansluiting bij een bedrijfstakpensioenfonds. Of een BPF op u van toepassing is (de werkingssfeer van een BPF), is vastgelegd in de statuten. Daarin is opgenomen voor welke bedrijfsactiviteiten een werkgever verplicht onder de werkingssfeer van het BPF valt.
-
Ja, als werkgever wordt van u verwacht dat u uw werknemers goed informeert. Dit staat in de Pensioenwet. Deze verplichtstelling tot communiceren richting de werknemers wordt momenteel binnen de overheid nog zwaarder gemaakt.